受监管市场的反洗钱政策

mitamita1853

打击洗钱犯罪[1]是通过国际条约和巴西立法规定的各种机制进行的。其中包括对所谓“看门人”、法人或自然人的监管，这些人在其服务更有可能被用于实施犯罪的部门中开展业务时，受到公共当局的监管，并有义务报告其业务中的可疑交易。第 9,613/1998 号法律第 9 条规定了义务人名单。
在此背景下，必须强调的是，随着金融和商业运作的国际化，跨国犯 台湾数据 罪组织和来自不同国家的人员开始实施洗钱活动。因此，自20世纪90年代以来，国际社会开始关注这一问题，并通过巴西签署的国际公约[2]和金融行动组织（FATF/FATF）[3]为各国制定预防机制的指南。
2012年，FATF发布了40项打击洗钱的国际建议[4]。在制定战略的过程中，很明显，私营部门和公共当局之间的合作是必要的，以便建立有效的机制来防止各国洗钱。这建立了私营部门为公共部门打击洗钱做出贡献的理念。


同年，随着FATF建议主导的国际运动，巴西的反洗钱法也发生了变化。在第 12,683/2012 号法律引入法律体系的各种更新中，值得注意的是，有义务报告的人员名单有所扩大，以及先前犯罪的详尽清单。


因此，该法律包括长期或偶尔在其主要或附属活动中、累积或非累积地在不同部门（例如金融、外汇和证券、房地产活动或购买和出售财产）开展业务的法人和自然人；奢侈品和实物业务的中介； 销售珠宝、宝石和金属、艺术品和古董、奢侈品或高价值商品；涉及大量实物资源的中介、商业化或活动；销售来自农村或动物的高价值商品或促进其商业化；商业委员会和登记处；与特定部门相关的咨询服务，其中包括必须向监管机构报告可疑商业交易的部门。


对于居住在巴西的客户，在国外设有办事处和总部在巴西的个人和法人实体，以及以任何方式在巴西代表的公司和个人，也受到第 9 条监管的部门的监管。每个敏感部门都受到监管，并需要向主管监督机构报告，如果不存在，则向金融活动控制委员会（Coaf）报告[5]。


该法律规定了义务人和受监管部门必须遵守的最低要求，特别是根据 FATF 建议，这些要求是： 向 Coaf 传达业务交易；基于“了解你的客户”原则，充分识别客户的身份——必须执行一系列程序来确认客户的身份；最终受益人；除了允许进行风险分析以在必要时应用更高的验证措施之外，还根据其活动的性质确定其运营的适宜性。





该法律还规定，各部门必须保存所有金融交易的记录并对其进行监控，以便在发现可疑交易时能够进行跟进。在此基础上，必须实施补救机制，例如进行内部调查以进行有效分析以确认可疑操作，并在适用的情况下阻止客户端并将其传达给 Coaf。为了使政策和程序真正有效，不仅需要高级管理层的支持，还需要公司董事会对PLD活动的日常监督。


立法者没有也不应该穷尽这个话题。与其他合规体系政策一样，反洗钱政策和计划必须考虑其所在经济部门的特殊性，以及所提供服务和所涉及社会的特殊性。


在此背景下，值得注意的是，巴西监管机构采纳的FATF建议是，打击洗钱应建立在基于风险的方法之上，其原则是增加对风险发生时采取的措施的要求。与检测到较低风险时采取更简化的措施相比，水平更高。据了解，这种方法使程序更加有效。